Cómo hacer una previsión de tesorería a 13 semanas

Trece semanas abarcan aproximadamente un trimestre: un horizonte suficientemente próximo para trabajar con compromisos reales y suficientemente largo para reaccionar antes de una tensión de caja. No sustituye al plan anual; responde a otra pregunta: qué día puede faltar dinero y qué decisión todavía puede evitarlo.

La previsión debe partir del saldo bancario disponible y avanzar semana a semana. Una cifra mensual puede esconder que un pago grande vence el día 3 y el cobro que lo cubre llega el día 27.

No hace falta esperar a tener un sistema perfecto. El primer modelo puede construirse con compromisos conocidos y mejorar cada semana.

• Saldo bancario conciliado en la fecha de corte.
• Facturas de clientes pendientes, con vencimiento y probabilidad realista de cobro.
• Facturas de proveedores y otros pagos comprometidos.
• Nóminas, Seguridad Social, alquileres, préstamos e impuestos.
• Pagos o cobros extraordinarios que no aparecen en la contabilidad recurrente.

Para cada semana, suma los cobros esperados, resta los pagos y arrastra el saldo final como saldo inicial de la siguiente. Separa lo confirmado de lo estimado: una factura vencida no debe darse por cobrada solo porque figure en el ERP.

Compara después la previsión con el banco. Si determinados clientes pagan quince días tarde, incorpora ese comportamiento. Mantén al menos un escenario base y otro prudente que retrase cobros y adelante pagos sensibles.

Una previsión útil termina en acciones con fecha y responsable: acelerar un cobro, negociar un vencimiento, aplazar una inversión o preparar financiación. El indicador central no es solo el saldo final, sino el saldo mínimo, la semana en que se alcanza y la distancia respecto al colchón de seguridad.